好久不见,今天给各位带来的是集团审计整改措施,文章中也会对审计整改存在问题及建议进行解释,如果能碰巧解决你现在面临的问题,别忘了关注本站,现在开始吧!
企业内部审计工作存在的问题及对策
部分企业内部审计部门存在“雷声大、雨点小”的现象,把审计工作定位在问题查处,忽略整改监督,导致部分问题选择性整改、逾期未改。
内部审计范围受到限制,与现代企业制度的建立不相适应。目前企业内部审计大多是以已发生的事项为被审计对象,重点审查其会计资料的真实性和合法性,目的是防止、检查财务收支的错弊,这样使内部审计工作仅仅局限于事后审计。
内审不力。由于我国企业内部控制基础薄弱,没有较为完善的授权分权控制、职务分离控制。业务程序控制等,造成了审计人员在对企业实行内部审计时无据可依,终审计工作带来了极大的障碍。
审计局审计整改工作方案(两篇)
1、财务审计整改措施范文篇1 (一)会计核算和 财务管理 存在的问题。 20__年至20__年,所属大唐吉林发电有限公司等6家企业未按规定及时结转固定资产、计提资产减值准备等,造成多计资产62亿元、多计利润14亿元。
2、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。
3、审计整改情况报告范文1 年初,***审计局对我县社会保障资金的归集、管理、使用情况进行了全面审计。
财务审计整改措施方案优秀范文
1、审计指出上述问题后,大唐集团制定了《债务风险分类管理办法》,积极改善财务状况,对资不抵债企业重点监控,采取了扭亏增盈、债务重组、注入资本金、盘活资产及关停并转等多种措施,防范和化解经营风险。
2、这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
3、我院在财务工作的过程中,严格按照《会计法》的规定,遵守财务规章制度,明确“收支两条线”的管理办法,配备财务人员2人(会计、出纳各1人)。
4、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。
5、请你单位针对上述问题,制定整改方案,明确整改的责任部门和责任人,确保整改落实,并于20xx年x月x日前将整改结果上报我行xx部。
6、财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。 整改措施及整改完成情况 (一)加强会计业务培训,提高会计人员风险意识 针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。
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